2025年度湘潭市林业局部门决算

　　目 录

　　第一部分 湘潭市林业局概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（空表）

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（空表）

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分 湘潭市林业局概况

　　一、部门职责

　　（一）负责全市林业和草原及其生态保护修复的监督管理。拟订全市林业和草原及其生态保护修复的政策、规划、标准并组织实施。组织开展全市森林、草原、湿地、荒漠和陆生野生动植物资源动态监测和评价。

　　（二）组织全市林业和草原生态保护修复和造林绿化工作。组织实施全市林业和草原重点生态保护修复工程，指导、监管公益林和商品林的培育，指导、监督全民义务植树、城乡绿化工作，组织指导林木花卉工作。指导全市林业和草原有害生物防治、检疫工作。承担林业和草原应对气候变化的相关工作。承担市绿化委员会的具体工作。

　　（三）负责全市森林、草原、湿地资源的监督管理。组织编制并监督执行全市森林采伐限额。负责全市林地管理，拟订林地保护利用规划并组织实施，指导公益林划定和管理工作，按权限负责管理国有森林资源。负责草原禁牧、草畜平衡和草原生态修复治理工作，监督管理草原的开发利用。负责全市湿地生态保护修复工作，拟订湿地保护规划和相关标准，监督管理湿地的开发利用。

　　（四）负责监督管理全市石漠化防治工作。组织开展荒漠调查，组织开展防沙治沙、石漠化防治工作，监督管理沙化土地的开发利用，组织沙化灾害预测预报。

　　（五）组织开展陆生野生动植物资源调查和资源状况评估；组织、监督管理全市陆生野生动植物保护工作；按分工监督管理野生动植物进出口；承担全市各类自然保护地监督管理工作；提出新建、调整各类自然保护地的审核建议并按程序报批；组织实施各类自然保护地生态保护和修复工作；承担风景名胜区、国家地质公园、国有林场、森林公园的监督管理工作；承担世界自然遗产项目和世界自然与文化双重遗产项目相关工作；承担全市湿地生态保护修复、湿地生态补偿和湿地开发利用监督管理工作；承担湿地、濒危野生动植物等公约履约工作。

　　（六）落实中央、省、市关于林长制工作的决策部署;拟订全市林长制工作年度计划、管理制度和考核细则；协调市林长制工作委员成员单位、市级林长责任联系单位开展相关工作；负责指导各县市区林长制工作；负责市林长制工作信息系统建设及运行管理工作；承担市林长制工作委员会办公室日常工作。

　　（七）负责推进全市林业和草原改革相关工作，结合集体林权制度、国有林场、草原等重大改革相关安排，制定出台我市实施意见并监督实施。拟订全市农村林业发展、维护林业经营者合法权益的政策措施，指导农村林地承包经营工作。开展退耕（牧）还林还草，负责天然林保护工作。

　　（八）拟订全市林业和草原资源优化配置及木材利用政策，拟订全市相关林业产业标准并监督实施，组织、指导林产品质量监督，指导生态扶贫相关工作。

　　（九）指导全市国有林场基本建设和发展，组织全市林木种子、草种种质资源普查，负责良种选育推广，管理林木种苗、草种生产经营行为，监管林木种苗、草种质量。监督管理全市林业和草原生物种质资源、转基因生物安全、植物新品种保护。

　　（十）承担全市森林防火行业管理工作，具体负责森林火灾预防相关工作，负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制森林火灾防治规划和参与防护标准制定并组织实施。组织、指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设、火情早期处理等工作并监督检查。组织指导国有林场林区半专业化队伍建设、宣传教育、监测预警、督促检查等防火工作。承担林业应急管理、地震地质灾害、防汛抗旱等自然灾害防治相关工作。依法依规指导和监督全市林业行业的安全生产监督管理工作。贯彻执行国家、省、市关于林业和草原行政执法的法律、法规、规章和政策规定。履行法律、法规及规章赋予的林业行政执法职能。依法承办局机关交办、相关部门和下级移送的案件，依法协助其他执法部门查办本行政区域内的涉林案件。

　　（十一）负责落实全市综合防灾减灾规划相关要求，组织编制全市森林和草原火灾防治规划和防护标准并指导实施，指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。组织指导国有林场林区和草原开展宣传教育、监测预警、督促检查等防火工作。必要时，可以提请市应急管理局，以市应急指挥机构名义，部署相关防治工作。

　　（十二）负责落实全市综合防灾减灾规划相关要求，组织编制全市森林和草原火灾防治规划和防护标准并指导实施，指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。组织指导国有林场林区和草原开展宣传教育、监测预警、督促检查等防火工作。必要时，可以提请市应急管理局，以市应急指挥机构名义，部署相关防治工作。

　　（十三）负责全市林业和草原科技、教育和外事工作，指导全市林业和草原人才队伍建设。组织实施林业和草原国际交流与合作事务，承担湿地、防治荒漠化、濒危野生动植物等国际公约履约工作。

　　（十四）完成市委和市政府交办的其他任务。

　　（十五）职能转变。市林业局要切实加大生态系统保护力度，实施重要生态系统保护和修复工程，加强森林、草原、湿地监督管理的统筹协调，大力推进国土绿化，保障国家生态安全。加快建立以国家公园为主体的自然保护地体系，统一推进全市各类自然保护地的清理规范和归并整合，构建统一规范高效的国家公园体制。

　　（十六）负责局机关和直属单位的组织人事、机构编制、劳动工资、职称管理、绩效考核和教育培训工作。制定全市林业人才发展规划并组织实施。承担林业人才队伍建设和专业技术人员的管理和服务工作。

　　（十七）指导全市森林病虫害防治工作；贯彻执行有关防止外来林业有害生物入侵的方针、政策、办法；负责全市林木种苗技术服务和林产品质量安全指导；指导全市林业产业结构调整、技术改造和新产品开发；负责全市林区公路的养护、管理；负责全市林业行业的安全生产和职业卫生监管的指导，负责林权抵押贷款、森林保险相关服务工作；扶持并指导全市农民林业专业合作社建设、林权交易市场建设和管理相关服务。

　　（十八）承担市林长制工作委员会办公室（林长办）主任履行职责的具体工作；承担全市林长制事务性工作，协助落实总林长（林长）交办的事项；承担资产管理财务核算相关事务性工作；承担林业和草原费用收缴管理、投融资、贷款贴息和保险相关事务性工作；承担林业和草原利用外资项目、碳汇项目、国家储备林和速生丰产项目建设等相关工作；承担林业和草原应对气候变化相关事务性工作。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置

　　湘潭市林业局内设机构包括：本部门共有编制人数114人，实有人数57人，其中在职57人，退休57人。内设科室13个（含1个副处级单位、1个正科级单位），分别为办公室（内部审计科）、造林绿化科、资源管理和法规科（审批服务科）、野生动植物和自然保护地管理科（湿地保护科）、森林防火科（安全监督和行政执法科）、林长制工作科、规划财务科、人事科、离退休人员管理服务科、机关党委（机关纪委）、市林业综合服务中心、林长制工作科、市林长制服务中心。

　　（二）决算单位构成

　　湘潭市林业局2025年部门决算汇总公开单位构成包括：1、湘潭市林业局部门本级；2、湘潭市林业科学研究所（市金鸡岭国有林场）。

　　第二部分 2025年度部门决算表

　　第三部分 2025年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2025年度收、支总计2,128.01万元。与上年相比，减少3,489.08万元，减少62.12%。主要原因是本年度单位预算项目较上年减少，上年度存在基建项目支出。

　　二、收入决算情况说明

　　2025年度收入合计2,112.97万元，其中：财政拨款收入2,112.97万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2025年度支出合计2,115.6万元，其中：基本支出1,294.34万元，占61.18%；项目支出821.26万元，占38.82%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2025年度财政拨款收入总计2,112.97万元。与上一年度相比减少3,496.1万元，降低62.33%。2025年度财政拨款支出总计2,112.97万元。与上一年度相比减少3,496.1万元，降低62.33%。主要原因是本年度单位预算项目较上年减少，上年度存在基建项目支出。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2025年度财政拨款支出2,112.97万元，占本年支出合计的99.88%。与上年相比，财政拨款支出减少3,496.1万元，降低62.33%。主要是因为本年度单位预算项目较上年减少，上年度存在基建项目支出。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2025年度财政拨款支出2,112.97万元，主要用于以下方面：节能环保支出32.43万元，占1.53%；农林水支出2,080.54万元，占98.47%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2025年度财政拨款支出年初预算数为1,286.71万元，支出决算数为2,112.97万元，完成年初预算的164.21%，其中：

　　1.节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为32.43万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加湘潭市野生动物收容救护站提质改造、重点保护野生动植物保护及巡护监管项目指标。

　　2.农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）

　　年初预算为1,237.97万元，支出决算为1,399.22万元，完成年初预算的113.03%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加2024年度绩效考核、2025年度增人增资、2024年7月-2025年12月工资普调指标等。

　　3.农林水支出（类）林业和草原（款）技术推广与转化（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为0.68万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转林业科普宣传进村入户、进校园活动项目指标。

　　4.农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为235.47万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转松材线虫病监测核查项目、林业生态保护修复专项、森林火灾预防、森林防火物资购置项目；年中追加松材线虫病防治专项经费、森林防火固定宣传标识标牌项目、森林火灾预防和早期处置能力建设经费。

　　5.农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）

　　年初预算为48.74万元，支出决算为445.17万元，完成年初预算的913.36%。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转“十五五”林业发展规划编制项目、长株潭城市群生态绿心核心区林相改造资金、昭山镇楠木村省政协林提质及管护、国土绿化试点示范项目配套；年中追加2025年市林业局大事要事保障森林火灾高风险区综合治理工程建设项目、中南大学苗木捐赠、爱鸟周宣传、三期林火视频质保金、2025年市林业局大事要事保障林长制经费、2025年市林业局大事要事保障义务植树活动经费、2025年林业大事要事保障（第三批）专项等。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1,291.71万元，其中：

　　人员经费1,095.93万元，占基本支出的84.84%，主要包括：工资福利支出、对个人和家庭的补助。

　　公用经费195.78万元，占基本支出的15.16%，主要包括：资本性支出、商品和服务支出。

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　“三公”经费财政拨款支出预算为5.19万元，支出决算为3.53万元，完成预算的68.02%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神 ，与上年相比减少3.67万元，降低50.97%，决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位厉行节约年初未安排预算支出，因公出国（境）费支出与上年持平，主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神，2025年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要包括：

　　我单位没有因公出国（境）活动，支出0万元。

　　2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.2万元，支出决算为2万元，完成预算的62.5%，与上年相比减少4.4万元，降低68.75%。其中：

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位厉行节约年初未安排预算支出，公务用车购置费支出与上年持平，主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神，湘潭市林业局更新公务用车0辆。

　　公务用车运行维护费支出预算为3.2万元，支出决算为2万元，主要是用于车辆保险费、维修费、油费等支出，完成预算的62.5%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神 ，与上年相比减少4.4万元，降低68.75%，决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神，截至2025年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

　　3、公务接待费支出预算为1.99万元，支出决算为1.53万元，完成预算的76.88%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神 ，与上年相比增加0.73万元，增长91.25%，决算数大于上年数的主要原因是本年度发生的接待事项较上年增加。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　湘潭市林业局2025年度没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　湘潭市林业局2025年度机关运行经费支出195.78万元，比上年度决算数增加12.09万元，增长6.58%。主要原因是：办公费较上年增加。

　　十、一般性支出情况说明

　　2025年本部门会议费开支0.5万元，召开全市林业工作、“十五五”林业发展规划编制项目、集中办公推进森林资源培育审计问题整改工作、林业乡村特色产业培育工作会议，人数127人，内容为全市林业工作、“十五五”林业发展规划编制项目、集中办公推进森林资源培育审计问题整改工作、林业乡村特色产业培育工作会议等。开支培训费14.27万元，召开森林火灾预防专题培训、公务用车、公务接待、办公用房政策解读专题培训、数字经济与绿色创新在林业中融合发展专题学习、保密教育专题学习、林长制培训、松材线虫病防治专项培训、事业单位人员在岗继续培训，人数3568人，内容为森林火灾预防专题培训、公务用车、公务接待、办公用房政策解读专题培训、数字经济与绿色创新在林业中融合发展专题学习、保密教育专题学习、林长制培训、松材线虫病防治专项培训、事业单位人员在岗继续培训等；未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元，无相关活动计划。

　　十一、关于政府采购支出说明

　　本部门2025年度政府采购支出总额854.47万元，其中：政府采购货物支出532.39万元、政府采购工程支出92.11万元、政府采购服务支出229.97万元。授予中小企业合同金额222.65万元，占政府采购支出总额的26.06%，其中：授予小微企业合同金额112.55万元，占授予中小企业合同金额的50.55%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的26.06%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的26.06%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的26.06%。

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　截至2025年12月31日，湘潭市林业局共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）1台（套）。

　　十三、关于2025年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效评价工作开展情况。

　　组织对2025年度整体支出开展绩效自评，涉及项目5个，共涉及资金533.74万元。其中，一般公共预算项目5个533.74万元，占一般公共预算支出总额的25%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。组织对所属单位2025年度2024年湘潭市市本级松材线虫病疫情防治、2025年度林长制工作经费、2025年松材线虫病为重点的林业有害生物综合防控项目、城区生态绿心公益林补偿资金、森林火灾高风险区综合治理工程建设项目等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出533.74万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。

　　（二）绩效评价结果。

　　2025年度本部门（单位）整体支出全年预算数2234.63万元，执行数2112.97万元，完成预算的95%，绩效自评得分99.46分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是全年严格筑牢森林防火防线，实现全年未发生较大及以上森林火灾；二是顺利完成林业有害生物年度除治任务，成灾率严控在市级下达指标范围内；三是扎实开展“林草执法”核查处置工作，从严打击违法采伐、违规破坏林地行为，有序落实城区绿心区公益林生态补偿；四是广泛发动社会力量开展义务植树，稳步推进全域绿化建设，切实抓好古树名木保护管理；五是全面强化自然保护地与野生动植物保护管控，扎实推进湿地保护修复，常态化开展野生动植物保护宣传与救助，未发生重大野生动植物相关舆情。发现的主要问题及原因：一是预算管理难落实到位，平时预算执行中，因临时任务紧，导致项目支出不按计划执行，存在临时调整等现象，影响预算效益；二是固定资产管理不深入，单位通常只把资金看作是财务管理的对象，对固定资产管理重视度不够深入，存在“重钱轻物”、“重购轻管”现象，部分实物资产存在减少和报废不及时的情况；三是预算执行分析不够深入，预算执行分析不够全面深入，仅停留在简单的数据汇总，没有从全方位、多层次、多角度反映财政支出状况，产生原因是因为制度缺陷和认识不够。下一步改进措施：一是我局将着重强化预算管理，严格执行财务管理制度，进一步发挥财务核算和监督作用；二是持续加强资产管理，严格落实落地各项资产管理制度规定；三是加强财务知识培训力度，做好财务制度宣传工作，增强预算执行分析的深度和广度。5项目全年预算数538.6万元，执行数533.74万元，完成预算的99%，部门评价得分100分，评价等级为“优秀”。发现的主要问题及原因：一是预算管理难落实到位，平时预算执行中，因临时任务紧，导致项目支出不按计划执行，存在临时调整等现象，影响预算效益；二是预算执行分析不够深入，预算执行分析不够全面深入，仅停留在简单的数据汇总，没有从全方位、多层次、多角度反映财政支出状况，产生原因是因为制度缺陷和认识不够。下一步改进措施：一是我局将着重强化预算管理，严格执行财务管理制度，进一步发挥财务核算和监督作用；二是加强财务知识培训力度，做好财务制度宣传工作，增强预算执行分析的深度和广度。持续加强资产管理，严格落实落地各项资产管理制度规定。

　　（三）评价结果应用情况。

　　根据绩效自评结果和预算执行情况调整下年度预算。

　　第四部分 名词解释

　　财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

　　上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　　年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

　　“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分 附件

文档附件：

2025年决算报表.pdf

2025年度绩效自评报告.pdf