目 录 

 

第一部分 湘潭市林业科学研究所（湘潭市金鸡岭国有林场）概况 

一、部门职责 

二、机构设置及决算单位构成 

第二部分 部门决算表 

一、收入支出决算总表 

二、收入决算表 

三、支出决算表 

四、财政拨款收入支出决算总表 

五、一般公共预算财政拨款支出决算表 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（空表） 

九、财政拨款“三公”经费支出决算表 

第三部分 部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明 

十一、关于政府采购支出说明 

十二、关于国有资产占用情况说明 

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明 

第四部分 名词解释 

第五部分 附件 

 

 

第一部分 湘潭市林业科学研究所（湘潭市金鸡岭国有林场）

概况 

一、部门职责 

 

（一）林业应用与开发研究、林业技术推广和技术咨询。 

（二）森林苗圃和森林经营规划设计。 

（三）经济林和干鲜水果良种苗木的繁育。 

（四）城市绿化大苗和花卉培养；保护和合理开发利用森林资源、不断提高林地生产率和森林质量。 

 

二、机构设置及决算单位构成 

（一）内设机构设置 

湘潭市林业科学研究所（湘潭市金鸡岭国有林场）内设机构包括：共有编制人数37人，实有人数37人，其中在职37人，退休33人。内部设6个科室，分别为：办公室、计财股、科研股、人事股、林业产业发展股 、林场经营和管护股。 

（二）决算单位构成 

湘潭市林业科学研究所（湘潭市金鸡岭国有林场）只有本级，2024年决算公开单位仅含湘潭市林业科学研究所（湘潭市金鸡岭国有林场）。 

 

第二部分 2024年度部门决算表 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分 2024年度部门决算情况说明 

 

 

 

一、收入支出决算总体情况说明 

2024年度收、支总计975.48万元。与上年相比，收、支总计各增加63.63万元，增长6.98%。主要原因是本年收入增加75.42万元，使用非财政拨款结余减少1.29万元，年初结转结余减少10.5万元；本年支出增加85.22万元，年末结转结余减少21.59万元。

二、收入决算情况说明 

2024年度收入合计931.23万元，其中：财政拨款收入880.17万元，占94.52%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入51.06万元，占5.48%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。 

三、支出决算情况说明 

2024年度支出合计952.82万元，其中：基本支出661.38万元，占69.41%；项目支出291.44万元，占30.59%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2024年度财政拨款收入总计880.17万元,与上一年度相比增加80.37万元，增长10.05%。2024年度财政拨款支出总计880.17万元。与上一年度相比增加80.37万元，增长10.05%。主要原因是一般公共预算财政拨款增加76.97万元，政府性基金预算财政拨款增加3.4万元；一般公共服务支出减少7.02万元，科学技术支出减少31.87万元，社会保障和就业支出增加1.75万元，节能环保支出增加52.16万元，城乡社区支出增加3.4万元，农林水支出增加30.45万元，交通运输支出增加33.76万元，灾害防治及应急管理支出减少2.26万元。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

2024年度财政拨款支出876.76万元，占本年支出合计的92.02%。与上年相比，财政拨款支出增加76.96万元，增长9.62%。主要是因为一般公共服务支出减少7.02万元，科学技术支出减少31.87万元，社会保障和就业支出增加1.75万元，节能环保支出增加52.16万元，农林水支出增加30.45万元，交通运输支出增加33.76万元，灾害防治及应急管理支出减少2.26万元。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 

2024年度财政拨款支出876.76万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出25.15万元，占2.87%；科学技术支出613.05万元，占69.93%；社会保障和就业支出4.33万元，占0.49%；节能环保支出55.32万元，占6.31%；农林水支出136.28万元，占15.54%；交通运输支出33.76万元，占3.85%；灾害防治及应急管理支出8.87万元，占1.01%。 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

2024年度财政拨款支出年初预算数为614.33万元，支出决算数为876.76万元，完成年初预算的142.72%，其中： 

1.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为25.15万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：其他一般公共服务支出为勘界确权项目和非税返还项目，均为上年结转项目，无年初预算。

2.科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）行政运行（项） 

年初预算为614.33万元，支出决算为613.05万元，完成年初预算的99.79%。决算数小于年初预算数的主要原因是：结余三公经费1.28万元，已被收回。

3.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项） 

年初预算为0万元，支出决算为4.33万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加死亡抚恤金4.33万元，无预算。

4.节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为33.04万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加转移支付中央项目资金33.04万元，无年初预算。

5.节能环保支出（类）森林保护修复（款）停伐补助（项） 

年初预算为0万元，支出决算为22.28万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转和本年追加转移支付中央项目资金22.28万元，无年初预算。

6.农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项） 

年初预算为0万元，支出决算为27.38万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加增人增资27.38万元，无年初预算。

7.农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项） 

年初预算为0万元，支出决算为21.17万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转转移支付中央、省级项目资金21.17万元，无年初预算。

8.农林水支出（类）林业和草原（款）技术推广与转化（项） 

年初预算为0万元，支出决算为4.48万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转和本年追加转移支付中央、省级项目资金4.48万元，无年初预算。

 

9.农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项） 

年初预算为0万元，支出决算为16.97万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转转移支付中央、省级项目资金16.97万元，无年初预算。

10.农林水支出（类）林业和草原（款）产业化管理（项） 

年初预算为0万元，支出决算为18.92万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加转移支付中央、省级项目资金18.92万元，无年初预算。

11.农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为47.35万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转转移支付中央、省级项目资金14.91万元，年中追加2022、2023年绩效考核奖金32.44万元，无年初预算。

12.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项） 

年初预算为0万元，支出决算为33.76万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转和本年追加转移支付中央、省级项目资金33.76万元，无年初预算。

13.灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为8.87万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转和本年追加转移支付中央、省级项目资金33.76万元，无年初预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出661.38万元，其中： 

人员经费598.72万元，占基本支出的90.53%，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费62.66万元，占基本支出的9.47%，主要包括：办公设备购置、办公费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

“三公”经费财政拨款支出预算为3.5万元，支出决算为2.22万元，完成预算的63.43%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，控制公务接待支出和公车运行成本 ，与上年相比增加0.65万元，增长41.4%，决算数大于上年数的主要原因是公车老化维修费用增加,工作需要适当增加公务接待活动。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位厉行节约年初未安排预算支出，因公出国（境）费支出与上年持平，主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神，2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要包括：没有因公出国（境）活动支出0万元，主要用于我单位没有进行因公出国（境）。 

2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.2万元，支出决算为1.93万元，完成预算的60.31%，与上年相比增加0.52万元，增长36.88%。其中： 公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位厉行节约年初未安排预算支出，公务用车购置费支出与上年持平，主要原因是厉行节约，落实过紧日子精神，湘潭市林业科学研究所（湘潭市金鸡岭国有林场）更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为3.2万元，支出决算为1.93万元， 主要是用于公车维修、保险、油耗及路桥费等支出，完成预算的60.31%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，单位严格控制公车运行成本 ，与上年相比增加0.52万元，增长36.88%，决算数大于上年数的主要原因是公车老化，维修费用增加，截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3、公务接待费支出预算为0.3万元，支出决算为0.3万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，与上年相比增加0.14万元，增长87.5%，决算数大于上年数的主要原因是工作需要适当增加公务接待活动。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况 

2024年度政府性基金预算财政拨款收入3.4万元；年初结转和结余0万元；支出3.4万元，其中基本支出0万元，项目支出3.4万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下： 

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业农村生态环境支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为3.4万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项支出年初未预算，属调整预算追加。

九、关于机关运行经费支出说明 

湘潭市林业科学研究所（湘潭市金鸡岭国有林场）为财政补助事业单位，未纳入机关运行经费统计范围，无机关运行经费。

十、一般性支出情况说明 

2024年本部门会议费开支0万元，我单位2024年度无会议费开支。开支培训费0.6万元，召开职工技术培训，人数4人，内容为林业技能培训课程；未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元，无相关活动计划。 

十一、关于政府采购支出说明 

本部门2024年度政府采购支出总额235.69万元，其中：政府采购货物支出86.76万元、政府采购工程支出82.82万元、政府采购服务支出66.11万元。授予中小企业合同金额235.69万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额235.69万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。 

十二、关于国有资产占用情况说明 

截至2024年12月31日，湘潭市林业科学研究所（湘潭市金鸡岭国有林场）共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是科研用车；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。 

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明 

（一）绩效评价工作开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目11个，共涉及资金218.78万元。其中，一般公共预算项目10个215.38万元，占一般公共预算支出总额的98%；政府性基金预算项目1个3.4万元，占政府性基金预算支出总额的2%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。组织对所属单位2024年度0等0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。 

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数880.16万元，执行数952.82万元，完成预算的108%，绩效自评得分10.83分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是数量指标按量完成：(1)发表论文2篇；已发行1个湖南省地方标准单株嫁接多品种茶花培育技术规程；野生花榈木遗传资源收集10处样本；花榈木实验林基地、油茶采穗圃管护2次；花榈木育苗3000株；花榈木新造林5亩；松树枯梢病调查2次;院内环境净化、美化1次；市科协等单位主办全国科普日（湖南）主场系列活动-航天育种科普活动1次；支持乡村振兴工作，派驻村工作人员2人，；科技推广服务10次；松材线虫病检验室标本检验8次；湘潭市松褐天牛生活史调查4次；濒危植物扩繁与迁地保护，引进3个物种。 （2）完成建设林场管护点1个；建设森林康养景点1个；建设森林防火蓄水池1个；完成林路大中修2公里；开展森林质量提升1000亩；生物防火林带种植1.5公里；开展森林消防培训、演练2次；院内主干道旁景观树白蚁防治1次。质量指标保质完成：苗木存活率≥85%；每天不少于2人巡视、防火宣传，及时掌握森林火情和森林资源动态，全年森林无火灾。二是效益指标高效完成：为示范基地富余劳动力增加就业岗位30个；社会公众满意度≥90% 。森林法律法规、国有林场管理办法、森林防火宣传周边村民知晓率≥90% ；管护好林场，杜绝林场火灾，精准提升森林质量，实现森林资源的健康发展，森林火灾受害率控制在0.9‰ 以下；增加花榈木、水杉等种群数量，丰富植物多样性和保护濒危植物种类可持续影响10年；提高森林景观层次，丰富郊区居民休闲康养点持续影响20年；年度预算执行有序推进：我单位严格按照先预算审批、再支出，无预算不支出的原则。支出严格与绩效挂钩，定期统计绩效监控情况，对照年度绩效目标和推进方案进行梳理，及时掌握推进进度，并压实责任，按时间节点报送绩效监控表，确保按质按量按时完成各项指标。发现的主要问题及原因：一是各业务部门项目申报时缺乏整体布局，只注重本部门项目的可行性。同时，存在申报项目成功的不确定性与林业项目管理的持续性之间的矛盾，财政资金支付的时限性和项目实施的连续性之间的矛盾；二是以前年度项目资金使用管控不严，本年度内审发现存在极少数支出中附件（合同、出差审批单)不齐全、不规范问题。财务管理制度执行有待进一步加强。下一步改进措施：一是各项目负责人在项目规划阶段，充分考虑单位整体布局和实地条件，因地制宜地评估分析，统一合理规划，提高项目文本编制的宏观性、可行性。同时，建立储备项目库，保证各项目关联性和持续性。按林业项目生长周期分阶段支付资金，预留尾款与验收结果挂钩，要求合作单位签定承诺书并建立诚信度；二是进一步完善财政资金管理制度，加强项目资金管理，从严抓好政策与制度落实，严格资金审批流程，对少数附件不齐全、不规范的要求经办人和证明人逐项逐条补充、规范。 

（三）评价结果应用情况。本年度绩效自评结果严格按照相关规定执行应用与公开。本单位将此次自评结果作为优化资源配置、改进工作流程的重要依据，对存在问题的项目及时调整实施方案。同时，2025年4月30日前在主管单位门户网上公开。依法依规向社会公开绩效自评报告及结果，主动接受社会监督，切实提升财政资金使用透明度。 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分 名词解释 

 

 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金 

结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用 。

 

 

 

 

 

 

 

第五部分 附件 

 

文档附件：

2024年度湘潭市林业科学研究所.docx

2024年度部门整体支出绩效评价报告(6).docx

2024年度部门整体支出绩效评价报告.docx